D.LGS.231/01 - responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi

D.LGS. 231/01 - La proposta

Cokki guida e supporta le aziende che decidono di operare secondo quanto prescritto dal D.lgs. 231/01 e implementare un Modello 231/01 efficiente.

La nostra consulenza si svilupperà in questo modo:

• Check-up aziendale con relazione preliminare alla realizzazione del modello organizzativo

• Predisposizione di un modello organizzativo in relazione alla tipologia e alle dimensioni dell’azienda cliente, con specifici riferimenti alle attività sensibili

• Predisposizione della documentazione necessaria per l’adozione formale del modello da parte dell’organo amministrativo

• Indicazioni delle attività necessarie per la comunicazione interna ed esterna dell’adozione da parte dell’azienda del MOG

• Formulazione di clausole contrattuali ed extracontrattuali per la massima diffusione e osservazione del modello

• Creazione dell’ODV (organismo di vigilanza)

• Creazione di un codice etico

• Monitoraggio del MOG rispetto agli aggiornamenti normativi

• Adattamento del modello organizzativo agli eventuali cambiamenti aziendali

• Accessi in azienda che prevedono:

• Consulenza sulla corretta implementazione del Modello 231 rispetto agli standard normativi
• Formazione al personale e alle figure dirigenziali sui principi del D.lgs. 231/200

D.LGS. 231/01 - I vantaggi

Se da un lato il D.LGS. 231/01 indica quali sono i reati perseguibili e le relative sanzioni, ci indica anche quali accorgimenti l’ente può adottare per evitare tali sanzioni. L’art. 6 del D.LGS. 231/01 nfatti contempla una forma di esonero di responsabilità qualora l’ente dimostri, in occasione di un procedimento penale per uno dei reati considerati, di aver adottato ed efficacemente attuato modelli di organizzazione, gestione e controllo (Modello 231) idonei a prevenire la realizzazione dei reati considerati, provando quindi che la commissione del reato non deriva da una propria “colpa organizzativa”.L’implementazione di un Sistema di Controllo Interno effettivo ed efficace permette alla Società in caso di commissioni di uno dei reati presupposto da parte di un dipendente o collaboratore, apicale o sottoposto, di rispondere degli illeciti commessi se prova che:

• L’organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi
• Il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei modelli e di curare il loro aggiornamento è stato affidato a un organismo della società dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo
• Le persone hanno commesso il reato eludendo fraudolentemente i modelli di organizzazione e di gestione
• Non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell’organismo di vigilanza

Il legislatore, a conferma dell’importanza dell’adozione del Modello Organizzativo prevede che in caso di commissione di uno dei reati presupposti la sanzione a cui dovrebbe essere sottoposto l’ente, è ridotta alla metà se l’ente stesso si adoperi, anche successivamente all’illecito, a rendere operativo un modello organizzativo idoneo a prevenire il reato della specie di quello verificatosi

Oltre a questi importanti vantaggi che una società può beneficiare con l’adozione di un Modello 231, ce ne sono anche altri, di non minore rilievo: 

• Aumento del Rating di Legalità: l’adozione del modello 231 comporta un aumento della valutazione e della considerazione anche sociale ed etica (reputation), a cui la legge ricollega vantaggi in sede di concessione di finanziamenti pubblici e agevolazioni per l’accesso al credito bancario
• In tema di garanzie per la partecipazione alla procedura di gara pubblica, nei contratti di servizi e forniture, l’importo della garanzia e del suo eventuale rinnovo è ridotto del 30% per l’operatore economico che adotta una Modello 231
• Migliore organizzazione
• Controllo del rischio
• Controllo e implementazione delle risorse
• Presidio di sicurezza e legalità